只有转账记录无合同或借条可否认定借款关系，双方当事人之间并没有签订书面借款合同，亦没有明确的约定借款金额、期限、还款方式等内容的口头借款协议，但是否签订书面借款合同并非是证明借款合同成立的绝对标准，因此判断双方当事人是否成立借款合同，要结合全案的证据和事实认定，当事人已经做出的民事行为能够推定双方有形成合同关系意愿的，也应当认定合同成立。

套取金融机构贷款转借他人 民间借贷合同无效在套取金融机构贷款转借给他人的行为模式中，根据合同的相对性原则，转贷人与金融机构签订的合同是有效的，转贷人应该依约履行贷款合同义务，若不能按期还款，金融机构可以向法院提起诉讼，要求转贷人偿还欠款并承担违约责任，转贷人因此将面临被列为“失信被执行人”的风险，从而影响个人征信。更严重的后果是，当高利转贷行为人违法所得数额超出法律规定的上限时，将会触犯我国刑法，从而可能会被追究刑事责任。

民间借贷案件是否必须审查出借人为职业放贷人、出借资金为自有资金等事实问题？至于民间借贷纠纷案件中是否存在出借人为职业放贷人、出借资金为自有资金等事实问题，法律并无明文规定人民法院对此未予审查即属于《中华人民共和国民事诉讼法》第二百条规定可以进入再审的事由，而当事人未提交证据证明前述事实的存在，故其此项理由不能成立。

民间借贷案件的受理当事人之间的民间借贷纠纷涉及公安机关、人民检察院、人民法院正在侦查、起诉、审理的非法集资刑事案件,当事人就同一事实提起民事诉讼或者申请执行涉案财物的,应不予受理。

民间借贷主体的认定出借人身份审查。出借人是自然人的，应审查其年龄、职业、与借款人的关系、借款人与出借人其他家庭成员的关系、既往诉讼、借款次数等;出借人是法人或其他经济组织的，应审查借款人与该单位、单位负责人的关系、出借人的经营财务状况等。

民间借贷事实的审查小额现金交付的认定。对于借款金额在 5 万元（含本数）以内的民间借贷案件，出借人凭借据等借款凭证起诉主张以现金形式支付借款，借款人否认的，如果出借人对出借款项的资金来源、交付时间、交付地点等能作出合理解释，符合当事人的交易习惯和日常生活经验，借款人又没有提交足以推翻借贷关系的反驳证据的，可以采信出借人主张的事实，认定借贷关系存在。

保证责任条款是否成立的认定

企业法定代表人或负责人借贷的认定与处理

民间借贷与其它法律关系的认定与处理名为借贷实为其它法律关系的处理。审理民间借贷案件时，应对当事人之间的借贷合意及出借款项的实际交付进行审查，对名为民间借贷法律关系，实为合伙、买卖、股权转让、融资租赁等法律关系的，债权人以民间借贷法律关系提起诉讼的，人民法院应当向债权人释明变更诉讼请求，债权人变更诉讼请求和理由后，按其他法律关系审理，债权人坚持不变更诉讼请求的，裁定驳回起诉。驳回起诉后，债权人可按其他法律关系另行起诉。

利息、违约金等的处理当事人双方约定的利率超过年利率 36%，超过部分的约定无效，借款人请求出借人返还已支付的该部分利息，或者请求将已支付的该部分利息冲抵尚未偿还的本金，应予支持。